프리랜서 맞춤 2025년 절세 연말 체크리스트
2025년도 어느덧 마무리 시점입니다. 프리랜서, 1인 사업자라면 소득세와 건강보험료 부담을 줄이기 위한 절세 전략을 지금부터 준비해야 할 때입니다. 이번 글에서는 연말까지 반드시 확인해야 할 절세 항목을 체크리스트 형태로 정리해드립니다.
1. 경비 누락 없이 정리했나요?
- 사업자카드, 사업용 계좌 사용 내역 확인
- 현금영수증 (사업자번호 등록된 것) 수집
- 세금계산서 미발급 지출 내역 정리
TIP: 홈택스 ‘현금영수증 사용내역’ + 카드사 거래내역 다운로드해 엑셀로 정리해두세요.
2. 장비 구입 예정이 있다면 지금이 기회!
- 업무용 장비(노트북, 마이크, 태블릿 등)는 연말 전 구매 → 2025년 경비로 반영
- 장기자산은 감가상각 대상 → 세무상 비용 처리 가능
3. 소득공제 가능한 항목 챙기셨나요?
- 국민연금, 건강보험료 납입액
- 보장성 보험료 (세액공제 대상)
- 기부금, 교육비, 의료비 → 간소화 자료 연동
- 세액공제 전용상품 납입: 연금저축, IRP 등 (연간 최대 900,000원 절세)
4. 연금저축 or IRP 가입했나요?
- 연금저축 세액공제: 납입금의 16.5% 환급 (연 400만 원 한도)
- IRP 세액공제: 추가 300만 원까지 공제 가능
- 가입 마감: 2025년 12월 31일까지 납입 완료해야 적용
5. 가족 공제 요건 충족했나요?
- 부양가족 공제 요건: 연소득 100만 원 이하 + 동거 여부 확인
- 자녀, 배우자, 부모님 포함 여부 점검
6. 자동차, 재산 관련 조정 필요 없나요?
- 자동차 명의: 보험료 점수 부과 대상인지 확인
- 재산세 대상 부동산 보유 시 → 건보료 영향 있음
TIP: 필요시 자동차 명의 변경 또는 납부예외 신청 검토
7. 건강보험 피부양자 조건 해당되시나요?
- 배우자·부모 직장가입자이고 본인 연소득 3,400만 원 미만이면 등록 가능
- 등록 시 지역가입 보험료 → 0원으로 절감
8. 종합소득세 미리 계산해보셨나요?
- 홈택스 → 모의세액 계산 기능 활용
- 간이경비율 적용 시 예상세액 확인 가능
- 수익이 많았다면 중간예납 or 적립 준비 권장
9. 비용 처리용 증빙 서류 정리 완료?
- 현금영수증, 세금계산서, 카드전표 모두 사업자 명의로 확보
- 엑셀 장부 or 회계 앱으로 정리 시작
마무리
프리랜서에게 연말은 단순한 해넘이가 아닙니다. 경비 정리, 공제 준비, 건강보험 전략 등 지금부터 점검하면 내년 5월 종합소득세와 7월 건강보험료 부담을 효과적으로 줄일 수 있습니다. 2025년 연말, 한 해를 현명하게 마무리하고 절세의 기반을 만들기 위한 체크리스트! 꼭 저장해두시고 하나씩 실행해보세요.